ST摩登: 关于2022年半年度报告的更正公告

                                               关于 2022 年半年度报告的更正公告

(相关资料图)

   证券代码：002656            证券简称：ST 摩登                公告编号：2023-089

             摩登大道时尚集团股份有限公司

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

   假记载、误导性陈述或重大遗漏。

     摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日披露

   了《2021年年度报告全文》

                （以下简称“全文”）及《2021年年度报告摘要》

                                       （以下

   简称“摘要”）（公告编号：2021-047），公司于2023年6月29日召开的第五届董事

   会第十七次会议及第五届监事会第十次会议、2023年7月21日召开的2022年度股

   东大会分别审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业

   会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委

   员会《公开发行证券的公司信息披露编制报规则第19号-财务信息的更正及相关

   披露》等相关规定，对相关差错事项进行更正，详见公司于详见公司于2023年6

   月30日披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2023-062）。

     一、全文“第二节 公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务

   指标”。

     更正前：

                                                                  本报告期比上年同

                                        上年同期

            本报告期                                                     期增减

                               调整前               调整后                调整后

营业收入（元）     122,249,995.26    193,934,024.83    193,934,024.83        -36.96%

归属于上市公司股

东的净利润（元）

归属于上市公司股

东的扣除非经常性    -39,883,910.63    -21,727,114.59     -21,727,114.59       -83.57%

损益的净利润（元）

经营活动产生的现

金流量净额（元）

基本每股收益（元/

股）

稀释每股收益（元/

股）

加权平均净资产收

益率

                                                                  本报告期末比上年

            本报告期末                       上年度末

                                                                    度末增减

                                                      关于 2022 年半年度报告的更正公告

                                    调整前                 调整后                 调整后

总资产（元）        1,058,942,732.18    1,110,420,877.21    1,110,420,877.21            -4.64%

归属于上市公司股

东的净资产（元）

   会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

   会计差错更正情况：

   正调整至筹资活动产生的现金流项目列示，现同步调整 2021 年上半年支付的租赁负债金额在筹

   资活动产生的现金流项目列示。

     更正后：

                                                                          本报告期比上年同期

                                               上年同期

                本报告期                                                         增减

                                     调整前                 调整后                调整后

营业收入（元）          122,249,995.26      193,934,024.83      193,934,024.83         -36.96%

归属于上市公司股东

的净利润（元）

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益        -39,883,910.63      -21,727,114.59      -21,727,114.59         -83.57%

的净利润（元）

经营活动产生的现金

流量净额（元）

基本每股收益（元/股）             0.0935              -0.0287             -0.0287        425.78%

稀释每股收益（元/股）             0.0935              -0.0287             -0.0287        425.78%

加权平均净资产收益

率

                                                                          本报告期末比上年度

                                               上年度末

               本报告期末                                                         末增减

                                     调整前                 调整后                调整后

总资产（元）           881,169,202.16    1,110,420,877.21      933,483,483.08           -5.60%

归属于上市公司股东

的净资产（元）

   会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

   会计差错更正情况：

     （1）2021 年上半年支付的租赁负债金额在经营活动产生的现金流项目列示，在 2021 年年

   报已更正调整至筹资活动产生的现金流项目列示，现同步调整 2021 年上半年支付的租赁负债金

   额在筹资活动产生的现金流项目列示。

     （2）投资南京嘉远新能源汽车有限公司事项

     公司旗下子公司泰源壹号于 2021 年 6 月份向南京嘉远新能源汽车有限公司（以下简称

   “嘉远新能源）投入 2.4 亿元人民币，持股 16.70%。2021 年 10 月 27 日，因标的公司迟迟

                                           关于 2022 年半年度报告的更正公告

未提供其资料，包括但不限于董事会决议、监事会决议、公司的经营方案及决策情况、资产负

债表、利润表、审计报告等资料,公司以基金的名义委托北京市金杜（深圳）律师事务所向江苏

省南京江北新区人民法院提起关于标的公司的股东知情权诉讼[案号：

                              （2021）苏 0192 民初 8171

号]。截至 2021 年度财务报告报出日，该案一审审理中。由于摩登大道与标的公司处于诉讼阶

段，多次联系后标的公司仍未提供关于该投资款人民币 2.4 亿元的资金去向及相关资料。因标

的公司在 2021 年度审计期间未配合工作，公司未能了解标的公司经营状况及财务状况。2022

年 7 月，标的公司提供了相关经营和财务资料，管理层聘请了专业机构对标的公司进行了评估，

根据深圳君瑞资产评估所（特殊普通合伙）出具的君瑞评报字（2023）第 100 号《摩登大道时

尚集团股份有限公司以财务报告为目的的公允价值计量涉及其他权益工具投资—南京嘉远新能

源汽车有限公司 16.70%股权资产评估报告》，经评估测算，摩登大道委估的其他权益工具投资

—南京嘉远新能源汽车有限公司 16.70%股权账面价值为 24,000.00 万元，评估后的公允价值为

表。对投资标的公司事项追溯调整，调减其他权益工具投资 158,453,900.00 元，调减其他综合

收益 158,453,900.00 元。

   （3）澳门存货跌价准备

   公司澳门 3500 店铺于 2021 年上半年采购 8430 万澳门元货品，虽然公司 2021 年度对

在澳门经营的存货计提了存货跌价准备，但参数未考虑特定性影响，导致少计提存货跌价准备。

故前期差错更正 2021 年度财务数据。在原有基础上补计提存货跌价准备 18,483,494.13 元；调

增资产减值损失 18,776,956.87 元，其他综合收益 293,462.74 元。

   上述事项的具体调整如下：

   追溯调整前期差错，减计 2021 年度其他权益工具投资 158,453,900.00 元，减计 2021 年

度其他综合收益 158,453,900.00 元，并更正期初数。

   追溯调整前期差错，减计 2021 年度存货 18,483,494.13 元，增计 2021 年度资产减值损

    二、全文“第三节 管理层讨论与分析”之“六、资产及负债状况分析” 1、资

产构成重大变动情况。

   更正前：

                                                             关于 2022 年半年度报告的更正公告

                                                                               单位：元

                   本报告期末                           上年末

                                                                   比重增

 项目                          占总资产                        占总资                  重大变动说明

                 金额                         金额                      减

                              比例                         产比例

货币资金        309,377,951.80    29.22%   322,130,043.56     29.01%    0.21%

应收账款         71,336,841.32    6.74%     85,543,498.73     7.70%    -0.96%   报告期内收回应收账款

合同资产                                                                        报告期内无合同资产

                                                                            减少高单价产品及降低

存货          108,776,811.07    10.27%   118,705,694.29     10.69%   -0.42%

                                                                            产量

投资性房地

产

长期股权投                                                                       报告期内无长期股权投

资                                                                           资

固定资产          2,515,306.68    0.24%       3,081,491.03    0.28%    -0.04%   报告期内正常折旧

                                                                            报告期内新增店铺装修

在建工程          6,530,357.14    0.62%       3,810,646.00    0.34%     0.28%

                                                                            和旧店铺升级装修增加

使用权资产        55,909,227.67    5.28%     60,352,959.12     5.44%    -0.16%   报告期内正常折旧

短期借款                                                                        报告期内无短期负债

                                                                            报告期内提货卡销售增

合同负债         76,405,729.32    7.22%     68,174,125.96     6.14%     1.08%

                                                                            加

长期借款                                                                        报告期内无长期借款

租赁负债         49,079,576.26    4.63%     47,186,622.21     4.25%     0.38%   报告期内新增租赁

其他权益工

具投资

          更正后：

                                                                               单位：元

                   本报告期末                           上年末

                                                                   比重增

     项目                      占总资产                        占总资产                 重大变动说明

                 金额                        金额                       减

                              比例                          比例

货币资金        309,377,951.80   35.11%    322,130,043.56    34.51%    0.60%

应收账款         71,336,841.32    8.10%     85,543,498.73     9.16%    -1.06%   报告期内收回应收账款

合同资产                                                                        报告期内无合同资产

                                                                            减少高单价产品及降低

存货           89,457,181.05   10.15%    100,222,200.16    10.74%    -0.59%

                                                                            产量

投资性房地产       51,394,744.88    5.83%     53,115,919.28     5.69%    0.14%    报告期内正常折旧

                                                                            报告期内无长期股权投

长期股权投资

                                                                            资

固定资产          2,515,306.68    0.29%      3,081,491.03     0.33%    -0.04%   报告期内正常折旧

                                                                            报告期内新增店铺装修

在建工程          6,530,357.14    0.74%      3,810,646.00     0.41%    0.33%

                                                                            和旧店铺升级装修增加

使用权资产        55,909,227.67    6.34%     60,352,959.12     6.47%    -0.13%   报告期内正常折旧

短期借款                          0.00%                       0.00%    0.00%    报告期内无短期负债

                                                                            报告期内提货卡销售增

合同负债         76,405,729.32    8.67%     68,174,125.96     7.30%    1.37%

                                                                            加

长期借款                                                                        报告期内无长期借款

租赁负债         49,079,576.26    5.57%     47,186,622.21     5.05%    0.52%    报告期内新增租赁

其他权益工具       91,546,100.00   10.39%     91,546,100.00     9.81%    0.58%    本报告期内没有变动

                                                                  关于 2022 年半年度报告的更正公告

                     本报告期末                              上年末

                                                                        比重增

     项目                        占总资产                           占总资产                     重大变动说明

                   金额                             金额                     减

                                比例                             比例

投资

          三、全文“第三节 管理层讨论与分析”之“六、资产及负债状况分析” 3、以

     公允价值计量的资产和负债

          更正前：

                                                                                          单位：元

                                                                                      其

                           本期公允        计入权益的累            本期计       本期       本期

                                                                                      他

 项目          期初数           价值变动        计公允价值变            提的减       购买       出售                    期末数

                                                                                      变

                            损益            动               值        金额       金额

                                                                                      动

金融资产

益工具投      250,000,000.00                                                                    250,000,000.00

资

上述合计      250,000,000.00                                                                    250,000,000.00

金融负债                0.00                                                                                 0.00

          更正后：

                                                                                          单位：元

                           本期公允        计入权益的累            本期计       本期       本期

                                                                                     其他

 项目          期初数           价值变动        计公允价值变            提的减       购买       出售                    期末数

                                                                                     变动

                            损益            动               值        金额       金额

金融资产

益工具投      91,546,100.00                                                                         91,546,100.00

资

上述合计      91,546,100.00                                                                         91,546,100.00

金融负债               0.00                                                                                  0.00

          四、全文“第三节 管理层讨论与分析”之“九、主要控股参股公司分析”

          更正前：

                                                                                           单位：元

           公

           司     主要业       注册资

公司名称                                 总资产                净资产       营业收入            营业利润              净利润

           类      务         本

           型

广州狮丹

          子公 批发和           1000 万   102,840,25     -42,029,570.   13,306,905.6   -6,972,570.5     -5,229,427.

贸易有限

          司  零售业           元              8.32               20              3              6              92

公司

卡奴迪路         零售及

          子公               MOP$2    170,899,43     117,613,858.   48,356,177.1   -17,391,648.      -19,384,35

国际有限         批发时

          司                .5 万元          0.37               24              9             08            4.88

公司           装

             品牌管           EUR9,

LEVITAS   子公                        30,502,349.                   10,720,200.5                    -3,667,807.

             理、品牌          010,97                  9,401,281.90                  -396,368.89

S.P.A.    司                                  23                              8                             94

             授权            0元

                                                                    关于 2022 年半年度报告的更正公告

           公

           司    主要业       注册资

公司名称                                  总资产                净资产        营业收入            营业利润            净利润

           类     务         本

           型

广州美年

时尚品牌      子公 批发和          500 万      47,019,366.    -4,259,172.4   22,489,927.6    -5,479,316.8    -5,474,898.

管理有限      司  零售业          元                   98               0              6               0             59

公司

广州美年

             批发和

时尚服饰      子公              1000 万     43,234,828.    -9,667,253.8   26,447,189.6    -7,213,934.4    -6,504,457.

             零售贸

贸易有限      司               元                   23               0              5               3             85

             易

公司

          更正后：

                                                                                             单位：元

           公

           司    主要业       注册资

公司名称                                  总资产                净资产       营业收入            营业利润             净利润

           类     务         本

           型

广州狮丹

          子公 批发和          1000 万     102,840,25     -42,029,570.   13,306,905.    -6,972,570.5    -5,229,427.9

贸易有限

          司  零售业          元                8.32               20            63               6               2

公司

卡奴迪路         零售及

          子公              MOP$2      151,569,80     98,294,228.2   48,356,177.    -17,391,648.    -19,384,354.

国际有限         批发时

          司               .5 万元            0.35                2            19              08              88

公司           装

             品牌管          EUR9,

LEVITAS   子公                         30,502,349.                   10,720,200.                    -3,667,807.9

             理、品牌         010,97                    9,401,281.90                   -396,368.89

S.P.A.    司                                   23                            58                               4

             授权           0元

广州美年

时尚品牌      子公 批发和          500 万      47,019,366.    -4,259,172.4   22,489,927.    -5,479,316.8    -5,474,898.5

管理有限      司  零售业          元                   98               0            66               0               9

公司

广州美年

             批发和

时尚服饰      子公              1000 万     43,234,828.    -9,667,253.8   26,447,189.    -7,213,934.4    -6,504,457.8

             零售贸

贸易有限      司               元                   23               0            65               3               5

             易

公司

          六、全文“第六节 财务报告”之“十二、重大合同及其履行情况”2、重大担

      保

          更正前：

                                                                                            单位：万元

                          公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

          担保额

                                                                反担保                                   是否为

担保对       度相关    担保额       实际发         实际担         担保类     担保物                              是否履

                                                                情况（如              担保期                 关联方

象名称       公告披     度        生日期         保金额          型      （如有）                             行完毕

                                                                 有）                                   担保

          露日期

广州天

河立嘉                        2018 年

                                                   连带责

小额贷                   0    10 月 08       8,000             无         无            14 个月    是          是

                                                   任担保

款有限                        日

公司

广州花                        2018 年

                                                   一般担

园里发                   0    12 月 20      10,000             无         无            12 个月    否          是

                                                   保

展有限                        日

                                                  关于 2022 年半年度报告的更正公告

公司

                                        连带责

林永飞            0   01 月 18     15,000         无    无            否     是

                                        任担保

                   日

陈马迪、               2018 年

                                        连带责

张勤勇、           0   05 月 02    1,928.5         无    无            是     是

                                        任担保

赖小妍                日

报告期内审批的对                      报告期内对外担保

外担保额度合计                  0    实际发生额合计                                         0

（A1）                          （A2）

报告期末已审批的

                              报告期末实际对外

对外担保额度合计                 0                                              6,642.45

                              担保余额合计（A4）

（A3）

                               公司对子公司的担保情况

       担保额

                                                   反担保                  是否为

担保对    度相关   担保额   实际发        实际担       担保类   担保物               是否履

                                                   情况（如   担保期           关联方

象名称    公告披    度    生日期        保金额        型    （如有）              行完毕

                                                    有）                  担保

       露日期

报告期内审批对子                      报告期内对子公司

公司担保额度合计            50,000    担保实际发生额合                                        0

（B1）                          计（B2）

报告期末已审批的                      报告期末对子公司

对子公司担保额度            50,000    实际担保余额合计                                        0

合计（B3）                        （B4）

                               子公司对子公司的担保情况

       担保额

                                                   反担保                  是否为

担保对    度相关   担保额   实际发        实际担       担保类   担保物               是否履

                                                   情况（如   担保期           关联方

象名称    公告披    度    生日期        保金额        型    （如有）              行完毕

                                                    有）                  担保

       露日期

报告期内审批对子                      报告期内对子公司

公司担保额度合计                 0    担保实际发生额合                                        0

（C1）                          计（C2）

报告期末已审批的                      报告期末对子公司

对子公司担保额度                 0    实际担保余额合计                                        0

合计（C3）                        （C4）

                             公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保                      报告期内担保实际

额度合计                50,000    发生额合计                                           0

（A1+B1+C1）                    （A2+B2+C2）

报告期末已审批的                      报告期末实际担保

担保额度合计              50,000    余额合计                                      6,642.45

（A3+B3+C3）                    （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净

资产的比例

                                                   关于 2022 年半年度报告的更正公告

       更正后：

                                                                   单位：万元

                    公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

       担保额

                                                    反担保                  是否为

担保对    度相关    担保额    实际发       实际担       担保类   担保物                 是否履

                                                    情况（如   担保期           关联方

象名称    公告披     度     生日期       保金额        型    （如有）                行完毕

                                                     有）                  担保

       露日期

广州天

河立嘉                 2018 年

                                         连带责

小额贷             0   10 月 08      8,000         无    无      14 个月   是     是

                                         任担保

款有限                 日

公司

广州花

园里发                                      一般担

展有限                                      保

                    日

公司

                                         连带责

林永飞             0   01 月 18     15,000         无    无              否     是

                                         任担保

                    日

陈马迪、                2018 年

                                         连带责

张勤勇、            0   05 月 02    1,928.5         无    无              是     是

                                         任担保

赖小妍                 日

报告期内审批的对                       报告期内对外担保

外担保额度合计                   0    实际发生额合计                                         0

（A1）                           （A2）

报告期末已审批的

                               报告期末实际对外

对外担保额度合计                  0                                              6,642.45

                               担保余额合计（A4）

（A3）

                                公司对子公司的担保情况

       担保额

                                                    反担保                  是否为

担保对    度相关    担保额    实际发       实际担       担保类   担保物                 是否履

                                                    情况（如   担保期           关联方

象名称    公告披     度     生日期       保金额        型    （如有）                行完毕

                                                     有）                  担保

       露日期

报告期内审批对子                       报告期内对子公司

公司担保额度合计             50,000    担保实际发生额合                                        0

（B1）                           计（B2）

报告期末已审批的                       报告期末对子公司

对子公司担保额度             50,000    实际担保余额合计                                        0

合计（B3）                         （B4）

                                子公司对子公司的担保情况

       担保额

                                                    反担保                  是否为

担保对    度相关    担保额    实际发       实际担       担保类   担保物                 是否履

                                                    情况（如   担保期           关联方

象名称    公告披     度     生日期       保金额        型    （如有）                行完毕

                                                     有）                  担保

       露日期

报告期内审批对子                       报告期内对子公司

公司担保额度合计                  0    担保实际发生额合                                        0

（C1）                           计（C2）

报告期末已审批的                       报告期末对子公司

对子公司担保额度                  0    实际担保余额合计                                        0

合计（C3）                         （C4）

                              公司担保总额（即前三大项的合计）

                                                      关于 2022 年半年度报告的更正公告

报告期内审批担保                    报告期内担保实际

额度合计               50,000   发生额合计                                                    0

（A1+B1+C1）                  （A2+B2+C2）

报告期末已审批的                    报告期末实际担保

担保额度合计             50,000   余额合计                                               6,642.45

（A3+B3+C3）                  （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净

资产的比例

       六、全文“第十节 财务报告”之“二、财务报表”1、合并资产负债表

       更正前：

                                                                      单位：元

         项目                   2022 年 6 月 30 日                 2022 年 1 月 1 日

 存货                                       108,776,811.07               118,705,694.29

流动资产合计                                    651,711,740.29               705,826,271.43

 其他权益工具投资                                 250,000,000.00               250,000,000.00

非流动资产合计                                   407,230,991.89               404,594,605.78

资产总计                                     1,058,942,732.18            1,110,420,877.21

 其他综合收益                                    15,755,653.37                14,009,500.51

 未分配利润                               -1,286,640,406.56               -1,353,296,234.53

归属于母公司所有者权益合计                             817,916,948.07               749,514,967.24

所有者权益合计                                   818,884,404.14               750,503,847.25

负债和所有者权益总计                               1,058,942,732.18            1,110,420,877.21

       更正后：

                                                                      单位：元

         项目                   2022 年 6 月 30 日                 2022 年 1 月 1 日

 存货                                        89,457,181.05               100,222,200.16

流动资产合计                                    632,392,110.27               687,342,777.30

 其他权益工具投资                                  91,546,100.00                91,546,100.00

非流动资产合计                                   248,777,091.89               246,140,705.78

资产总计                                      881,169,202.16               933,483,483.08

 其他综合收益                                  -143,240,919.78              -144,150,936.75

 未分配利润                               -1,305,417,363.43               -1,372,073,191.40

归属于母公司所有者权益合计                             640,143,418.05               572,577,573.11

所有者权益合计                                   641,110,874.12               573,566,453.12

负债和所有者权益总计                                881,169,202.16               933,483,483.08

                                     关于 2022 年半年度报告的更正公告

     七、全文“第十节 财务报告”之“二、财务报表”3、合并利润表

     更正前：

                                                   单位：元

       项目          2022 年半年度                 2021 年半年度

六、其他综合收益的税后净额               1,746,152.86            35,208,367.76

归属母公司所有者的其他综合收

益的税后净额

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

七、综合收益总额                   68,380,556.89            14,783,021.27

归属于母公司所有者的综合收益

总额

     更正后：

                                                   单位：元

       项目          2022 年半年度                 2021 年半年度

六、其他综合收益的税后净额                910,016.97             35,208,367.76

归属母公司所有者的其他综合收

益的税后净额

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

七、综合收益总额                   67,544,421.00            14,783,021.27

归属于母公司所有者的综合收益

总额

                                                                                                                   关于 2022 年半年度报告的更正公告

  八、全文“第十节 财务报告”之“二、财务报表”7、合并所有者权益变动表

  更正前：

                                                                                                                                       单位：元

                                                       归属于母公司所有者权益

                          其他权益工                        减

  项目                                                                      专                                                       少数      所有者

                            具                          ：                                    一般

                                                           其他综合           项                                        其              股东      权益合

             股本           优   永         资本公积           库                      盈余公积          风险    未分配利润                 小计        权益       计

                                  其                         收益            储                                        他

                          先   续                        存                                    准备

                                  他                                       备

                          股   债                        股

前期差错更正

二、本年期初余   712,519,844.0               1,310,729,745.       14,009,500         65,552,111         -1,353,296,234.       749,514,   988,8   750,503

额                     0                           70               .51                .56                     53         967.24   80.01    ,847.25

三、本期增减变

动金额（减少以                                                                                           66,655,827.97

“－”号填列）

（一）综合收益                                                    1,746,152.                                                  68,401,9   -21,4   68,380,

总额                                                                 86                                                     80.83   23.94    556.89

四、本期期末余   712,519,844.0               1,310,729,745.       15,755,653         65,552,111         -1,286,640,406.       817,916,   967,4   818,884

额                     0                           70               .37                .56                     56         948.07   56.07    ,404.14

                                                                                                                     关于 2022 年半年度报告的更正公告

  更正后：

                                                                                                                                            单位：元

                                                       归属于母公司所有者权益

                          其他权益工                        减

  项目                                                                     专                                                          少数

                            具                          ：                                    一般                                              所有者权

                                                           其他综合          项                                           其              股东

             股本           优   永         资本公积           库                      盈余公积          风险      未分配利润                  小计               益合计

                                  其                         收益           储                                           他              权益

                          先   续                        存                                    准备

                                  他                                      备

                          股   债                        股

                                                                                                                          -176,93

                                                           -158,160,4                                                                       -176,937,

前期差错更正                                                                                             -18,776,956.87         7,394.1

二、本年期初余   712,519,844.0               1,310,729,745.       -144,150,9    0.   65,552,111           -1,372,073,191.   0.             988,8   573,566,4

额                     0                           70            36.75    00           .56                       40   00             80.01       53.12

三、本期增减变

动金额（减少以                                                    910,016.97                               66,655,827.97

“－”号填列）

（一）综合收益                                                                                                                   67,565,   -21,4   67,544,42

总额                                                                                                                         844.94   23.94        1.00

四、本期期末余   712,519,844.0               1,310,729,745.       -143,240,9         65,552,111           -1,305,417,363.                  967,4   641,110,8

额                     0                           70            19.78                 .56                       43                  56.07       74.12

                                                                 关于 2022 年半年度报告的更正公告

        九、全文“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”9、存货

        更正前：

     （1） 存货分类

                                                                                            单位：元

                             期末余额                                            期初余额

                                                                            存货跌价准

 项目                         存货跌价准备

                                                                            备或合同履

            账面余额            或合同履约成            账面价值           账面余额                             账面价值

                                                                            约成本减值

                            本减值准备

                                                                              准备

原材料         3,313,074.16                     3,313,074.16    4,607,731.21       23,160.80     4,584,570.41

库存商品      261,505,345.09

发出商品           811,788.98     624,603.71       187,185.27    5,836,806.26     624,603.71      5,212,202.55

委托加工物

资

委托代销商

品

合计        270,979,711.09

     （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                            单位：元

                                   本期增加金额                          本期减少金额

 项目          期初余额                                                                             期末余额

                                计提              其他          转回或转销               其他

原材料            23,160.80                                       23,160.80

库存商品                        23,713,594.15    1,955,423.22   12,906,462.62

发出商品         624,603.71                                                                        624,603.71

合计                          23,713,594.15    1,955,423.22   12,929,623.42

        更正后:

     （1） 存货分类

                                                                                            单位：元

                             期末余额                                            期初余额

                            存货跌价准                                           存货跌价准

 项目                         备或合同履                                           备或合同履

             账面余额                            账面价值            账面余额                             账面价值

                            约成本减值                                           约成本减值

                              准备                                              准备

原材料         3,313,074.16                     3,313,074.16    4,607,731.21       23,160.80     4,584,570.41

库存商品                                        80,607,418.76                                    83,249,641.84

发出商品          811,788.98      624,603.71      187,185.27     5,836,806.26     624,603.71      5,212,202.55

委托加工物

资

委托代销商

品

合计                                          89,457,181.05

                                                                关于 2022 年半年度报告的更正公告

     （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

                                                                                      单位：元

                                  本期增加金额                         本期减少金额

 项目         期初余额                                                                             期末余额

                               计提            其他            转回或转销                其他

原材料            23,160.80                                      23,160.80

库存商品                       23,713,594.15   2,791,559.11   12,906,462.62

发出商品         624,603.71                                                                      624,603.71

合计                         23,713,594.15   2,791,559.11   12,929,623.42

       十、全文“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”18、其他权益

     工具投资

       更正前：

                                                                                      单位：元

           项目                              期末余额                                     期初余额

哈尔滨迈远电子商务有限公司                                        10,000,000.00                         10,000,000.00

南京嘉远新能源汽车有限公司                                       240,000,000.00                        240,000,000.00

合计                                                  250,000,000.00                        250,000,000.00

       更正后：

                                                                                      单位：元

           项目                              期末余额                                     期初余额

哈尔滨迈远电子商务有限公司                                        10,000,000.00                         10,000,000.00

南京嘉远新能源汽车有限公司                                        81,546,100.00                         81,546,100.00

合计                                                   91,546,100.00                         91,546,100.00

       十一、全文“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”57、其他综

     合收益

       更正前：

                                                                                      单位：元

                                                本期发生额

                                              减：前

                                     减：前

                                              期计入

                                     期计入

 项目     期初余额                                  其他综         减：所                       税后归      期末余额

                      本期所得税          其他综                             税后归属于

                                              合收益         得税费                       属于少

                       前发生额          合收益                              母公司

                                              当期转          用                        数股东

                                     当期转

                                              入留存

                                     入损益

                                               收益

二、将重

分类进损   14,009,500.5                                                                         15,755,653.3

益的其他              1                                                                                    7

综合收益

外币财务   14,009,500.5                                                                         15,755,653.3

报表折算              1                                                                                    7

                                                             关于 2022 年半年度报告的更正公告

                                                 本期发生额

                                                减：前

                                        减：前

                                                期计入

                                        期计入

 项目        期初余额                                 其他综    减：所                   税后归        期末余额

                         本期所得税          其他综                   税后归属于

                                                合收益    得税费                   属于少

                          前发生额          合收益                    母公司

                                                当期转     用                    数股东

                                        当期转

                                                入留存

                                        入损益

                                                 收益

差额

其他综合      14,009,500.5                                                                 15,755,653.3

收益合计                 1                                                                            7

       更正后：

                                                                                   单位：元

                                                     本期发生额

                                           减：

                                           前期   减：前

                                           计入   期计入                          税后

                                                        减：

 项目            期初余额             本期所        其他   其他综                          归属        期末余额

                                                        所得    税后归属

                                得税前        综合   合收益                          于少

                                                        税费    于母公司

                                发生额        收益   当期转                          数股

                                                         用

                                           当期   入留存                           东

                                           转入    收益

                                           损益

一、不能重

分类进损益

             -158,453,900.00                                                       -158,453,900.00

的其他综合

收益

其他权益工

具投资公允        -158,453,900.00                                                       -158,453,900.00

价值变动

二、将重分

类进损益的                           910,016.

其他综合收                                 97

益

外币财务报                           910,016.

表折算差额                                 97

其他综合收                           910,016.

             -144,150,936.75                                  910,016.97           -143,240,919.78

益合计                                   97

        十二、全文“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”60、未分配

     利润

       更正前：

                                                                                   单位：元

                 项目                                   本期                          上期

调整前上期末未分配利润                                                                       -1,304,241,669.75

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                                  -1,146,774.05

                                              关于 2022 年半年度报告的更正公告

            项目                       本期                              上期

调整后期初未分配利润                         -1,353,296,234.53                  -1,305,388,443.80

加：本期归属于母公司所有者的净利润                      66,655,827.97                    -20,706,277.58

其他综合收益结转留存收益                                                            -27,201,513.15

期末未分配利润                            -1,286,640,406.56                  -1,353,296,234.53

  调整期初未分配利润明细：

     更正后：

                                                                       单位：元

            项目                     本期                                上期

调整前上期末未分配利润                   -1,353,296,234.53                       -1,304,241,669.75

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）              -18,776,956.87                         -1,146,774.05

调整后期初未分配利润                    -1,372,073,191.40                       -1,305,388,443.80

加：本期归属于母公司所有者的净利润                  66,655,827.97                        -20,706,277.58

其他综合收益结转留存收益                                                            -27,201,513.15

期末未分配利润                       -1,305,417,363.43                       -1,353,296,234.53

  调整期初未分配利润明细：

     十三、全文“第十节 财务报告”之“十一、公允价值的披露” 1、以公允价值

  计量的资产和负债的期末公允价值

     更正前：

                                                                       单位：元

                                      期末公允价值

    项目           第一层次公允价   第二层次公允价          第三层次公允价值

                                                                          合计

                   值计量       值计量               计量

一、持续的公允价值计量         --        --                       --                   --

（三）其他权益工具投资                                         250,000,000.00      250,000,000.00

持续以公允价值计量的                                          250,000,000.00      250,000,000.00

                                                    关于 2022 年半年度报告的更正公告

                                             期末公允价值

       项目      第一层次公允价           第二层次公允价            第三层次公允价值

                                                                           合计

                 值计量               值计量                 计量

资产总额

二、非持续的公允价值计

                       --              --                 --                 --

量

       更正后：

                                                                        单位：元

                                             期末公允价值

       项目      第一层次公允价           第二层次公允价            第三层次公允价值

                                                                           合计

                 值计量               值计量                 计量

一、持续的公允价值计量            --              --                 --                 --

（三）其他权益工具投资                                            91,546,100.00      91,546,100.00

持续以公允价值计量的

资产总额

二、非持续的公允价值计

                       --              --                 --                 --

量

       十四、全文“第十节 财务报告”之“十六、其他重要事项” 6、分部信息

       更正前：

  报告分部的财务信息

                                                                        单位：元

   项目          境内销售               境外销售               分部间抵销                 合计

主营业务收入         130,465,560.04      59,408,335.19       67,623,899.97     122,249,995.26

主营业务成本          77,036,660.98      25,863,676.13       62,500,255.56      40,400,081.55

资产总额          2,674,629,060.69   1,137,129,087.98    2,752,815,416.49   1,058,942,732.18

负债总额          1,526,459,067.44    211,519,439.55     1,497,920,178.95    240,058,328.04

       更正后：

  报告分部的财务信息

                                                                        单位：元

   项目          境内销售               境外销售               分部间抵销                 合计

主营业务收入         130,465,560.04      59,408,335.19       67,623,899.97     122,249,995.26

主营业务成本          77,036,660.98      25,863,676.13       62,500,255.56      40,400,081.55

资产总额          2,516,175,160.69   1,117,809,457.96    2,752,815,416.49    881,169,202.16

负债总额          1,526,459,067.44    211,519,439.55     1,497,920,178.95    240,058,328.04

                                     关于 2022 年半年度报告的更正公告

     十五、全文“第十节 财务报告”之“十八、补充材料” 2、净资产收益率及每

  股收益

    更正前：

                   加权平均净资产                   每股收益

     报告期利润

                     收益率         基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润           8.51%           0.0935                 0.0935

扣除非经常性损益后归属于公司普

                        -5.09%          -0.0560             -0.0560

通股股东的净利润

    更正后：

                 加权平均净资产收益                   每股收益

    报告期利润

                     率           基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利

润

扣除非经常性损益后归属于公

                       -6.58%           -0.0560             -0.0560

司普通股股东的净利润

     除上述更正内容外，公司《2022 年半年度报告》其他内容不变，详见公司

  于同日披露更新后的《2022 年半年度报告（更正后）》。

     特此公告。

                                   摩登大道时尚集团股份有限公司

                                                       董事会

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